摩根士丹利华鑫健康产业混合型证券投资基金2(4)
由于基金经理、相关投资研究人员、债券信用分析师对特定投资品种的估值有深入的理解，经估值委员会主任委员同意，在需要时可以列席估值委员会议并提出估值建议，估值委员会对特定品种估值方法需经委员充分讨论后确定。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期未实施收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—摩根士丹利华
鑫基金管理有限公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立
的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：摩根士丹利华鑫健康产业混合型证券投资基金
报告截止日： 2019 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 本期末 上年度末
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 10,405,825.36 32,138,811.34
结算备付金 451,352.61 466,403.53
存出保证金 157,019.06 198,144.25
交易性金融资产 132,320,528.08 95,020,714.35
其中：股票投资 132,320,528.08 95,020,714.35
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 4,016,719.97 375,050.20
应收利息 3,983.11 7,697.78
应收股利 - -
应收申购款 234,816.72 125,707.61
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 147,590,244.91 128,332,529.06
负债和所有者权益 本期末 上年度末
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,142,551.47 992,450.10
应付赎回款 1,733,921.81 433,628.43
应付管理人报酬 145,660.41 164,197.96
应付托管费 24,276.74 27,366.31
应付销售服务费 - -
应付交易费用 241,430.04 326,282.60
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 90,396.23 54,949.49
负债合计 3,378,236.70 1,998,874.89
所有者权益：
实收基金 109,592,992.83 125,136,725.95
未分配利润 34,619,015.38 1,196,928.22
所有者权益合计 144,212,008.21 126,333,654.17
负债和所有者权益总计 147,590,244.91 128,332,529.06
注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.316 元，基金份额总额 109,592,992.83 份。
6.2 利润表
会计主体：摩根士丹利华鑫健康产业混合型证券投资基金
本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
6 月 30 日 6 月 30 日
一、收入 38,790,306.03 9,692,983.45
1.利息收入 84,050.97 52,440.23
其中：存款利息收入 84,050.97 52,440.23
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 22,185,830.75 8,052,339.80
其中：股票投资收益 21,757,671.31 7,334,368.71
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 428,159.44 717,971.09
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列） 16,294,435.58 1,137,962.65
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
225,988.73 450,240.77
减：二、费用 2,065,469.49 1,236,016.32
1．管理人报酬 912,625.83 473,968.10
2．托管费 152,104.32 78,994.72
3．销售服务费 - -
4．交易费用 903,937.55 596,547.01
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 96,801.79 86,506.49
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列） 36,724,836.54 8,456,967.13
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列） 36,724,836.54 8,456,967.13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：摩根士丹利华鑫健康产业混合型证券投资基金
本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 125,136,725.95 1,196,928.22 126,333,654.17
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 36,724,836.54 36,724,836.54
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号 -15,543,733.12 -3,302,749.38 -18,846,482.50
填列）
其中：1.基金申购款 67,785,874.88 16,088,920.50 83,874,795.38
2.基金赎回款 -83,329,608.00 -19,391,669.88 -102,721,277.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少 - - -
以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值） 109,592,992.83 34,619,015.38 144,212,008.21
上年度可比期间
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 42,007,138.98 2,993,730.96 45,000,869.94
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 8,456,967.13 8,456,967.13
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号 61,179,316.23 16,071,199.62 77,250,515.85
填列）
其中：1.基金申购款 134,733,326.25 28,660,378.77 163,393,705.02
2.基金赎回款 -73,554,010.02 -12,589,179.15 -86,143,189.17
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少 - - -
以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值） 103,186,455.21 27,521,897.71 130,708,352.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王鸿嫔______ ______邓寰乐______ ____谢先斌____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况