关于前海开源中证健康产业指数分级证券投资基
关于前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告查看PDF原文
关于前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金
办理定期份额折算业务的公告
根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）的约定，前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金（以下简称
“本基金”）将以 2020 年 1 月 2 日为基金份额折算基准日办理定期份额折算业
务。现将相关事项公告如下：
一、基金份额折算基准日
根据基金合同的约定，本基金定期份额折算基准日为每个会计年度第一个
工作日。本次定期份额折算基准日为 2020 年 1 月 2 日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的前海开源健康分级 A 份额（场内简称：健
康 A，基金代码：150219）、前海开源健康分级份额（基金简称：前海开源健康分级，场内简称：健康分级，基金代码：164401）。
三、基金份额折算频率
每年折算一次。
四、基金份额折算方式
前海开源健康分级 A 份额与前海开源健康分级 B 份额按照招募说明书第七
部分“基金份额的净值计算”进行基金份额参考净值计算，对前海开源健康分
级 A 份额的应得收益进行定期份额折算，每 2 份前海开源健康分级份额将按 1
份前海开源健康分级 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。
在基金份额折算前与折算后，前海开源健康分级 A 份额与前海开源健康分
级 B 份额的份额配比保持 1：1 的比例。对于前海开源健康分级 A 份额的约定应
得收益，即前海开源健康分级 A 份额每个会计年度 12 月 31 日基金份额参考净
值超出 1.000 元部分，将折算为场内前海开源健康分级份额分配给前海开源健
康分级 A 份额持有人。前海开源健康分级份额持有人持有的每 2 份前海开源健
康分级份额将按 1 份前海开源健康分级 A 份额获得新增前海开源健康分级份额
的分配。持有场外前海开源健康分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式
获得新增场外前海开源健康分级份额的分配；持有场内前海开源健康分级份额
的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内前海开源健康分级份额的分
配。经过上述份额折算，前海开源健康分级 A 份额的基金份额参考净值调整为
1.000 元，前海开源健康分级份额的基金份额净值将相应调整。
每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对前海开源
健康分级 A 份额和前海开源健康分级份额进行应得收益的定期份额折算。有关
计算公式如下：
1、前海开源健康分级 A 份额
定期份额折算不改变前海开源健康分级 A 份额的份额数，即
NUM NUM 定期后定期前
前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康A份额
其中，
NUM 定期前
前海开源中证健康A份额 ：定期份额折算前前海开源健康分级 A 份额的份额
数，
NUM 定期后 ：定期份额折算后前海开源健康分级 A 份额的份额
前海开源中证健康A份额
数。
因持有前海开源健康分级 A 份额而新增的场内前海开源健康分级份额的份
额数为
NUM 定期前 NAV 定期前 1.000
NUM 定期新增，前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康A份额
前海开源中证健康份额 NAV 定期后
前海开源中证健康份额
其中，
NUM 定期前
前海开源中证健康A份额 ：定期份额折算前前海开源健康分级 A 份额的份额
数，
NAV 定期前
前海开源中证健康A份额：定期份额折算前前海开源健康分级 A 份额的基金份额
参考净值，
NAV 定期后 ：定期份额折算后前海开源健康分级份额的基金份额净
前海开源中证健康份额
值，计算公式为
定期折算前全部前海开源中证健康份额的基金资产净值值0.55
NAV 定期后 NAV前定海期开前源中证健康A份额 1.000 NUM 定期前
前海开源中证健康份额
前海开源中证健康份额 NUM 定期前
前海开源中证健康份额
其中，
NUM 定期前
前海开源中证健康份额 ：定期份额折算前前海开源健康分级份额的份额数。
2、前海开源健康分级 B 份额
定期份额折算不改变前海开源健康分级 B 份额的基金份额参考净值及其份
额数，即
NAV 前定海期开后源中证健康B份额 NAV 定期前
前海开源中证健康B份额
NUM NUM 定期后定期前
前海开源中证健康B份额 前海开源中证健康B份额
3、前海开源健康分级份额
定期份额折算后前海开源健康分级份额的份额数等于定期折算前前海开源
健康分级份额的份额数与新增的前海开源健康分级份额的份额数之和，即
NUM 定期后 NUM 定期前 NUM 定期新增
前海开源中证健康份额 前海开源中证健康份额 前海开源中证健康份额
前海开源健康分级份额持有人新增的前海开源健康分级份额数为
0.5 NAV 定期前 1.000 NUM 定期前
NUM 定期新增 前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康份额
前海开源中证健康份额 NAV 定期后
前海开源中证健康份额
其中，
NAV 定期前
前海开源中证健康A份额：定期份额折算前前海开源健康分级 A 份额的基金份额
参考净值，
NUM 定期前
前海开源中证健康份额 ：定期份额折算前前海开源健康分级份额的份额数，
NAV 定期后 ：定期份额折算后前海开源健康分级份额的基金份额净
前海开源中证健康份额
值，计算公式同上。
五、定期份额折算示例
假设本基金成立后第 2 个会计年度第一个工作日为定期份额折算基准日，
前海开源健康分级份额当天折算前资产净值为 8,659,000,000 元。当天场外前
海开源健康分级份额、场内前海开源健康分级份额、前海开源健康分级 A 份
额、前海开源健康分级 B 份额的份额数分别为 55 亿份、10 亿份、20 亿份、20
亿份。前一个会计年度末每份前海开源健康分级 A 份额资产净值为 1.065 元，
且未进行不定期份额折算。
定期份额折算的对象为基准日登记在册的前海开源健康分级 A 份额和前海
开源健康分级份额，即 20 亿份和 65 亿份。
1、前海开源健康分级 A 份额持有人
定期折算后持有的前海开源健康分级 A 份额为
NUM 定期后 NUM 定期前 20亿，
前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康A份额
定期份额折算后前海开源健康分级份额的份额净值为
定期折算前全部前海开源中证健康份额的基金资产净值值0.5
NAV 定期后 NAV前定海期开前源中证健康A份额 1.000 NUM 定期前
前海开源中证健康份额
前海开源中证健康份额 NUM 定期前
前海开源中证健康份额
8,659,000,000 0.5 1.065 1.0000 6,500,000,000
6,500,000,000
1.300元 ，
因持有前海开源健康分级 A 份额而新增的场内前海开源健康分级份额的份
额数为
NUM 定期前 NAV 定期前 1.000
NUM 定期新增，前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康A份额
前海开源中证健康份额 NAV 定期后
前海开源中证健康份额
2,000,000,000 1.065 1.0000
1.300
100,000,000份 。
前海开源健康分级 A 份额持有人在定期折算后总共持有 20 亿份前海开源健
康分级 A 份额，基金份额净值为 1.000 元；新增持有 100,000,000 份前海开源
健康分级份额，基金份额净值为 1.300 元。
2、前海开源健康分级份额持有人
前海开源健康分级份额持有人新增的前海开源健康分级份额数为
0.5 NAV （ 定期前 - 1.000）） NUM 定期前
NUM 定期新增 前海开源中证健康A份额 前海开源中证健康份额
前海开源中证健康份额 NAV 定期后
前海开源中证健康份额
0.5 1.065 1.0000 6,500,000,000
1.300
162,500,000份 ，
前海开源健康分级份额持有人在定期折算后持有的前海开源健康分级份额为
NUM 定期后 NUM 定期前 NUM 定期新增
前海开源中证健康份额 前海开源中证健康份额 前海开源中证健康份额
6,500,000,000 162,500,000
6,662,500,000份 。
前海开源健康分级份额持有人在定期折算后总共持有 6,662,500,000 份前
海开源健康分级份额，基金份额净值为 1.300 元。
六、基金份额折算期间的业务办理
1、定期份额折算基准日（即 2020 年 1 月 2 日），本基金暂停办理申购